基本养老金≠个人养老金 这两笔钱要分清

　　央视网消息：人力资源社会保障部、财政部近日发布通知，明确从2025年1月1日起继续调整退休人员基本养老金水平，总体调整水平为2024年退休人员月人均基本养老金的2%。基本养老金领取时需要缴税吗？它和个人养老金有什么区别？个人养老金值不值得买？来看专家解读。

　　这次提高的基本养老金，是城镇职工基本养老保险待遇，主要惠及各类企业和机关事业单位退休人员，总量约1.5亿人。这笔养老金之所以带有“基本”二字，是因为它属于我国多层次、多支柱养老保险体系中的主体部分，主要发挥保基本功能。

　　基本养老保险缴费，是由国家、用人单位和个人共同承担。而个人养老金是参加人根据自己的经济能力，自主决定缴费金额和缴费时间，必须先在中国境内参加基本养老保险，然后才可以参加个人养老金。

　　中国人民大学教授 董克用：城镇职工基本养老保险，我们在缴纳的时候是单位和个人共同缴纳，单位要缴相当于工资的16%，个人缴工资的8%，在领取的时候是不缴税的，是免税的。 

　　个人养老金相当于自己在银行放一个“存钱罐”，每年可往里最高缴存12000元。这笔钱能买理财、储蓄存款、保险等产品，但要等到退休或者特殊情况才能领取，将来在基本养老金基础上，再额外多一笔养老钱。个人养老金享受国家给予的递延纳税优惠，购买时享受税收优惠，退休领取时按照领取额的3%缴纳个人所得税。

　　专家介绍，收入越高、个税税率越高，购买个人养老金会越划算。如果工资还没达到每月5000元的个税起征点，参与个人养老金计划可能就不一定划算。专家表示，对于普通人来说，基本养老金是“必选项”，是退休后稳定的经济来源。个人养老金是“可选项”，是“给未来上保险”的好工具。老有所养的关键在于，我们是否用对了工具、规划好了最合适的路径。